建设项目内部控制流程
一、 建设项目立项流程
建设项目立项阶段主要包括项目建议书的编制与审批、可行性研究报告的编制与审批、建设用地审批三个环节。
1、流程图
2、流程说明
（1）项目建议书的编制与审批。
校园建设管理中心根据单位的项目建设意向，编制项目建议书并进行初审，也可聘请外部专家参与评审或委托外部机构进行评审。项目建议书编制完成后，校长办公会审议通过，需要上报政府主管部门审批的项目则按照规定上报政府发改部门审批或备案。
（2）项目可行性研究报告的编制与审批。
校园建设管理中心根据审批的项目建议书编制项目可行性研究报告。项目可行性研究报告原则上应委托外部专业机构编制，上报政府发改部门审批或备案。
（3）建设用地审批。
校园建设管理中心收到发改部门批复的项目可行性研究报告后，如果建设项目需要用地，还需要向政府相关部门申请建设用地。向政府规划部门申请办理取得建设用地规划许可证，必要时还需到建设部门办理房屋拆迁许可和拆迁结案证明。
二、 工程设计与概预算流程
工程设计与概预算阶段包括设计方案与概算的编审、施工方案与预算的编审、建设项目规划审批等三个环节。
1、流程图
2、流程说明
（1）校园建设管理中心进行建设项目的设计前的准备工作，确定设计单位，组织设计单位了解相关情况，确定主要技术方案、标准及建设的功能需求等内容（若设计单位的确定采用招标方式的，则按工程招标阶段的流程及原则进行招标产生设计单位）。设计单位进行初步设计，基本确定大概的设计方案和总概算，，需要上报审批的则按规定上报上级主管部门和政府发改部门审批。
（2）校园建设管理中心取得发改部门的审批意见后,组织设计单位进行施工图和总预算的编制；校园建设管理中心负责对设计过程进行跟踪，组织相关部门及专业技术人员对设计方案进行分阶段审核、监督设计工作，确保设计方案与经批准的可行性研究报告的一致性。
设计方案通过后，校园建设管理中心到政府规划部门办理建设工程规划许可证，以及人防等部门办理建设项目工程设计审批手续。
三、工程变更流程
流程说明：
（1）施工单位填写工程变更申请表，列明需要变更的工程名称、内容、理由并附变更方案、估算工程量及增减造价，报监理机构审核。监理机构初审并签署意见后报校园建设管理中心审核。
（2）校园建设管理中心根据需要，会同施工单位、监理、设计等有关单位对变更及设计的合理性进行评审，根据规定需要报上级部门审核的，按规定执行。
（3） 设计单位根据要求进行变更设计，并报监理机构审查。
（4）监理机构审查通过后，施工单位编制施工技术方案及变更工程概预算书，提交监理机构审查。审查通过后交校园建设管理中心审批。
（5）施工单位根据工程变更通过结果组织施工。
所有工程变更后由校园改扩建办公室归口管理，对工程变更申请进行编号登记，统一管理。
工程变更按涉及的工程成本划分为一般变更（变更成本不超过5000元（含）），较大变更（变更成本大于5000元不超过50000元（含）），重大变更（变更成本大于50000元）。
对于一般变更，由校园建设管理中心审核其合理性、可行性及成本估算的准确性；对于较大变更，在执行一般变更的审批程序后，报业务分管领导、财务分管领导批准后执行；对于重大变更，报校长办公会议批准，若工程变更涉及工程投资总额的调整，还需报工程项目审批机关批准。
四、竣工决算流程
竣工决算阶段主要包括竣工验收与决算、资产与建设项目档案移交等环节。
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2、流程说明
（1）施工单位完成工程建设，向监理机构提交工程竣工报验单并提出工程完工申请。监理机构检查工程完工情况，检查并签署竣工报验单，提交校园建设管理中心。
（2）校园建设管理中心会同施工、监理以及勘察、设计等部门对竣工项目进行专项检查全面验收，最终取得建设工程主管机构机关及专业管理机构的竣工验收证明文件。
（3）办理竣工决算。施工单位按照合同规定的内容完成全部所承包的工程，经验收质量合格并符合合同要求之后，与建设单位进行最终工程价款结算。
（4）工程竣工验收后，校园建设管理中心应当及时组织竣工决算工作，以视工程项目的投资额度、复杂程度决定自行开展竣工决算或者委托外部专业机构编制竣工决算。竣工决算必须经过政府投资项目专业审计机构的审计。之后，校园建设管理中心应当及时办理资产移交及工程资料档案移交工作。建设项目已实际投入使用但超时限未办理竣工决算的，单位应当根据对建设项目的实际投资暂估入账，转作相关资产管理。
